Konzultációk a magán pénzügyi tervezés eszközei
Alkalmak
A pénzügyi tervezés élettervezés!
Akárcsak a karrierépítés vagy egy vállalkozás fejlesztése, a magán pénzügyi tervezés is akkor a leghatékonyabb, ha stratégiai alapon történik meg a tervezés és megvalósítás. A tanácsadási alkalmak a következő esetekben merülhetnek fel:
• Családi környezet változása (pl. gyermekek oktatása)
• Személyes élethelyzet változása (például házasság, nyugdíjba vonulás, ingatlanvásárlás, válás vagy súlyos betegség)
• Bizonytalanság a megfelelő nyugdíjellátásról
Gyakorlati példa:
A vagyonkimutatás rendkívül hasznos lehet a házasságkötés során. Ha a (módosított) közös vagyon megállapodását választják (amely a törvényes házassági vagyonrendszer), a házasság későbbi megszűnésekor és az ezzel kapcsolatos vagyonkiegyenlítésnél segíthet, ha előzetesen meghatározzák és dokumentálják az induló vagyonokat.
Eszközök
A magán pénzügyi tervezés eszközei segítenek először a jelenlegi helyzet felmérésében. A második lépésben pedig lehetséges jövőbeli fejleményeket mutatnak be. A magán pénzügyi tervezés eszközei a következők:
Magán vagyonmérleg
Pontosan úgy, ahogy a vállalati mérlegnél is:
- Az aktív oldalon a pénzeszközök felhasználása jelenik meg
- A passzív oldal pedig a forrásokat mutatja (saját tőke/külső tőke)
A vagyonmérleg időponthoz kötött.
Likviditási kimutatás
Itt a következő két tényező kerül szembeállításra:
- A likviditást befolyásoló bevételek
- A likviditást befolyásoló kiadások
A likviditási kimutatás időszakra vonatkozóan készül, például egy naptári évre.
Szenáriók
A szenáriók a jelenlegi helyzetből kiindulva bemutathatják:
- Mi történik, ha a jelenlegi stratégiák változatlanok maradnak
- Milyen hatásai lesznek A, B… alternatívák változtatásainak
Nem mindig szükséges teljes pénzügyi terv (minden vagyoni elemre kiterjedően). Ezért lehetőség van részleges vagy témaspecifikus terveket is készíteni.
Példa ingatlan elemzés
Itt nem egy ingatlan értékbecslésére van szó, mint amit egy építész vagy műszaki szakértő végezne. A pénzügyi tervezés szempontjából az ingatlan elemzése során egy meglévő vagy tervezett ingatlant vizsgálunk a hozam, adózási és likviditási hatások szempontjából.
Egy lehetséges feladat ebben az esetben az, hogy a bérleti díjak elegendőek-e ahhoz, hogy minden költség és adó levonása után még a tőkeköltség is fedezve legyen.
A “tőkeáttételi hatás” kihasználása fontos szempont lehet az ingatlan finanszírozásánál. Végső soron a külső finanszírozás segítségével az ingatlan hozama bizonyos feltételek mellett növelhető. Ez akkor valósul meg, ha az adózott összes tőkehozam magasabb, mint az adózott külső tőke kamatlába. Ez nemcsak bonyolultnak tűnik, hanem az is.
Szoftverek segítségével segíthetünk a hatások előrejelzésében, és cselekvési javaslatokat adhatunk.